Kort svar: ja, KYC er lovpligtigt for virksomheder, der er omfattet af hvidvaskloven. Kravet gælder uanset virksomhedens størrelse, og det er ikke frivilligt at gennemføre kundekendskab. Spørgsmålet er ikke, om I skal, men om jeres virksomhed er omfattet. Her får du svaret, og hvad det konkret betyder.
Hvad betyder det, at KYC er lovpligtigt?
KYC står for Know Your Customer, på dansk kend din kunde. Er I omfattet af hvidvaskloven, skal I gennemføre en kundekendskabsprocedure, før I indgår en forretningsforbindelse, og I skal kunne dokumentere den bagefter. Formålet er at forhindre, at virksomheder bruges til hvidvask af penge og finansiering af terror. Manglende kundekendskab kan give påbud, påtaler og bøder fra jeres tilsynsmyndighed, og i grove tilfælde en politianmeldelse.
Hvilke virksomheder er omfattet af hvidvaskloven?
Hvidvaskloven omfatter en lang række brancher. De mest udbredte er:
- Banker, betalingsinstitutter og andre finansielle virksomheder
- Revisorer og eksterne bogholdere
- Advokater ved visse transaktioner, fx handel med fast ejendom og virksomheder og forvaltning af klientmidler
- Ejendomsmæglere
- Udbydere af tjenester med virtuelle valutaer, altså kryptovirksomheder
- Valutavekslere og vekselkontorer
- Skatterådgivere og virksomhedskonsulenter
- Udbydere af spil
- Forhandlere af varer ved store kontantbetalinger
Er I i tvivl, så tag udgangspunkt i jeres aktiviteter, ikke kun jeres branchekode. Det er de konkrete ydelser, der afgør, om I er omfattet.
Hvornår skal I gennemføre kundekendskab?
Er I omfattet, skal I gennemføre kundekendskab i disse situationer:
- Før en forretningsforbindelse etableres. Kendskabet skal på plads, før sagen går i gang.
- Ved lejlighedsvise transaktioner fra 10.000 euro eller derover, uanset om beløbet betales i én eller flere operationer, der ser ud til at hænge sammen.
- Ved mistanke om hvidvask eller terrorfinansiering, uanset beløb.
- Ved tvivl om tidligere indhentede oplysninger om kundens identitet.
Kundekendskab er heller ikke en engangsopgave. I skal opdatere det løbende, både på nye og eksisterende kunder, når forholdet eller risikoen ændrer sig.
Hvad kræver en kundekendskabsprocedure?
En kundekendskabsprocedure består typisk af:
- At fastslå og kontrollere kundens identitet, fx med MitID eller et andet eID
- At fastslå de reelle ejere, når kunden er et selskab
- At indhente og vurdere formålet med forretningsforbindelsen
- At screene for politisk eksponerede personer og mod sanktionslister
- At overvåge forbindelsen løbende og opbevare dokumentationen
Efter hvidvaskloven skal kundekendskabsoplysningerne som udgangspunkt opbevares i fem år efter forretningsforbindelsens ophør.
Hvem fører tilsyn?
Tilsynet afhænger af jeres branche:
| Branche | Tilsynsmyndighed | | --- | --- | | Advokater | Advokatsamfundet | | Revisorer, ejendomsmæglere, bogholdere | Erhvervsstyrelsen | | Kryptovirksomheder, vekselkontorer, finansielle | Finanstilsynet | | Spiludbydere | Spillemyndigheden |
Bliver reglerne strammere?
Ja. EU samler hvidvaskreglerne i én fælles forordning (AMLR), der gælder direkte i alle EU-lande fra 10. juli 2027, og opretter en fælles tilsynsmyndighed, AMLA. Bygger jeres kundekendskab allerede på verificeret identitet og samlet dokumentation, står I stærkt, når kravene skærpes.
Ofte stillede spørgsmål om KYC og hvidvaskloven
Er KYC lovpligtigt i Danmark?
Ja. KYC er lovpligtigt for virksomheder, der er omfattet af hvidvaskloven. De skal gennemføre kundekendskab, før de indgår en forretningsforbindelse, og kunne dokumentere det.
Hvem skal lave KYC?
Virksomheder omfattet af hvidvaskloven, blandt andre banker, revisorer, advokater ved visse transaktioner, ejendomsmæglere, kryptovirksomheder, vekselkontorer og bogholdere. Det er de konkrete aktiviteter, der afgør, om I er omfattet.
Hvad sker der, hvis man ikke laver KYC?
Manglende kundekendskab kan føre til påbud, påtaler og bøder fra tilsynsmyndigheden, og i grove tilfælde en politianmeldelse. Det kan også skade tilliden til virksomheden.
Hvor længe skal KYC-dokumentation opbevares?
Som udgangspunkt i fem år efter forretningsforbindelsens ophør. Et KYC-system, hvor dokumentationen ligger samlet, gør det nemt at fremvise ved et tilsyn.
Kom i gang
Er I omfattet af hvidvaskloven, kan et KYC-system gøre opgaven enkel og dokumenterbar. Læs mere om VerifyIDs KYC-løsning, se priser og pakker, eller find kundekendskab for jeres branche.